최근 미 연방준비제도(Fed)의 기준금리 인상 이후 금융시장의 변동성이 다시 커졌습니다. 주식 시장의 불안을 피해 목돈을 어디에 두어야 할지 고민하는 분들이 많습니다. 최근 미국 은퇴 금융 시장에서는 직장 은퇴계좌(401k/403b)나 은행 예금을 생명보험사의 어누이티(Annuity)로 옮겨 고이율을 확정 짓는 움직임이 뚜렷해지고 있습니다. 금리 인상이 어떻게 보험사 연금 이자율 상승으로 이어지는지, 그리고 왜 은행 CD보다 세후 수익률 측면에서 유리한지 칼럼을 통해 알기 쉽게 정리해 드립니다.

SECURE 2.0을 계기로 401(k)·403(b) 롤오버 절차가 더 간편하고 안전하게 표준화되는 방향으로 변화하고 있습니다. Pre-tax 401(k)는 Traditional IRA로, Roth 401(k)는 Roth IRA로 Direct Rollover하면 각각의 세금혜택을 유지하며 이전할 수 있습니다. 롤오버는 흩어진 은퇴자산을 통합하고, 다양한 옵션을 활용해 자신의 은퇴목표에 맞는 투자·소득·세금 전략을 다시 설계할 수 있는 기회입니다.

같은 보험이라도 가정의 재정 구조와 환경이 변하면 그 의미와 역할 역시 달라집니다. 결국 중요한 것은 보험의 존재 여부가 아니라, 현재 상황에 맞는 보호가 이루어지고 있는가 입니다. 보험료를 내고 있다는 사실이 아니라, 그 보험이 실제로 우리 가정을 어떻게 지켜줄 것인지 설명할 수 있는지 점검하는 것, 그것이 건강한 재정 관리의 출발점입니다.

IRS section code 1035 exchange 방법을 통해 그동안 저축성 생명보험 안에서 키워온 소득에 대한 세금을 내지 않고, TAX FREE EXCHANGE 방법으로 저축성 생명보험의 CASH VALUE AMOUNT 를 은퇴연금인 ANNUITY 로 전환 할 수 있다.