401(k)는 은퇴를 위해 저축하는 최고의 옵션 중 하나이므로 심각한 어려움에 직면하지 않는 한 중간에 인출을 피하는 것이 현명하다. 401(k)는 자금을 조기에 인출하는 것에 대한 엄격한 규칙이 있을 뿐만 아니라 401(k)가 언젠가는 은퇴소득에서 가장 가치있는 부분이 될 수 있기 때문이다.

#. 401(k)로 은퇴를 위한 저축
과거에는 많은 일반기업 직원이 회사의 Pension에 의존할 수 있었지만, 최근 조사에 따르면1980년 46%였던 펜션 제공이 2021년대에는 11%로 떨어졌다. 한편, 401(k) 제공은 꾸준히 성장하였고, 투자회사연구소 조사에 따르면 2021년 2분기 말에 은퇴연금 플랜에 참여하는 모든 미국인의 66%가 401(k)에 투자했으며 그 자산은 7조3000억달러로 추산 조사됐다. 이렇듯 전통적인 펜션은 거의 찾아볼 수 없게 되면서 401(k)가 은퇴연금 플랜의 큰 축이 되고 있다. 일부 직원은 개인은퇴계좌(IRAs) 및 기타 저축을 통해 은퇴연금을 추가할 수 있지만 많은 경우 은퇴소득의 대부분은 소셜시큐리티와 401(k)에 있는 금액에서 나올 것이다.

#. 소셜시큐리티 및 은퇴연금 소득
은퇴연령(대부분의 베이비부머 세대의 경우 66세, 1960년 이후 출생자의 경우 67세)에 사회보장연금을 받더라도 소득의 약 40%만 대체한다고 제시하고 있다. 많은 재정전문가들은 현재 즐기는 생활방식을 은퇴 후에도 유지하려면 현재 소득의 70~ 90%를 대체해야 한다고 말한다. 59.5세 이전에 401(k)에서 돈을 인출하면 일반적으로 10%의 조기인출 벌금과 인출하는 금액에 소득세가 부과된다.

#. 은퇴연금 계산
401(k)에서 얼마의 은퇴소득을 기대할 수 있는지 궁금하다면 노동부(the U.S. Department of Labor)가 제공하는 평생인컴 계산기(Lifetime Income Calculator)를 활용해 볼 수 있다. 다음과 같은 조건으로 입력값을 제공했을 경우를 가정해 본다. 은퇴나이를 66세, 현재 46세로 은퇴까지 20년이 남았다. 직원의 401(k) 납부액이 월 100달러이고 고용주 매칭도 월 100달러로 연간 총 납부액이 2400달러이다. 이 직원의 401(k) 현재 계정잔액이 5만달러라고 가정할 때, 이 정보를 바탕으로 평생인컴 계산기는 은퇴 시 계좌잔고가 18만7453달러이고 개인 평생소득이 932달러일 것으로 추정한다. 이 은퇴자가 2022년 평균 사회보장 연금 1657달러를 받고 다른 소득원이 없는 경우, 총 월 소득은 2589달러가 된다. 사회보장국도 또한 자체적으로 월 소득을 추정하는 데 사용할 수 있는 계산기 프로그램을 제공하고 있다.

#. 401(k)가 유리한 이유
평생인컴 계산기를 통해 은퇴소득이 충분하지 않다는 것을 알게 되면 지금 더욱 적극적으로 401(k)에 저축해야 한다. 왜냐하면 401(k)는 IRAs보다 효과적일 수 있다. 2022년에 401(k) 최대 납부액은 2만500달러이며, 50세 이상인 경우 캐치업을 통해 6500달러를 추가해서 총 2만7000달러까지 저축이 가능하다. 2021년과 2022년 IRA의 경우 연간 납부금액 한도는 6000달러이며 50세 이상인 경우 캐치업 1000달러를 포함해 7000달러까지다. 납부할 수 있는 저축한도 차액 외에도 401(k)에 투자하는 금액을 최대화하는 또다른 큰 이점은 고용주가 제공하는 매치업이 있는 경우이다. 매치업이 제공된다면 최소한 그 혜택을 받기위해 조건에 충족하는 납부를 해야 현명하다. 고용주 매치업은 연간 납부 한도액에 포함되지 않는다. 여유가 된다면 연간 납부한도까지 더 많이 저축하고, 직장을 옮기거나 그만둘 경우에도 401(k) 자금을 인출하지 말고 대신 IRA 또는 새 직장의 401(k)로 롤오버를 하도록 한다. 이렇게 하면 은퇴까지 세금을 유예하며 계속 증가할 것이다. 모든 은퇴연금 저축 계획의 가장 중요한 열쇠는 플랜 유형에 관계없이 지속적으로 저축하는 것이다.