상속세 절감을 목적으로 활용되어 온 ILIT는 이제 단순한 절세 수단을 넘어, 사망보험금을 어떻게 관리하고 다음 세대에 어떤 기준으로 이전할지를 설계하는 Legacy 전략의 핵심 도구로 주목받고 있습니다. 특히 유튜브와 미디어를 통해 부유층의 재정 전략에 대한 정보가 확산되면서, 한인 사회에서도 생명보험과 Trust를 결합한 보다 폭넓은 상속·재정 설계에 대한 관심이 높아지고 있습니다.
SIMPLE IRA의 회사 기여 방식은 **매칭(Matching)**과 논일렉티브(Non-Elective) 두 가지로 나뉘며, 회사는 매년 이 중 하나를 선택해 운영하게 된다. 두 방식 모두 구조가 단순해 회사가 부담해야 할 비용을 미리 예측하고 관리하기 쉽다는 점이 특징이다.
새해가 되면 많은 사람들이 세 가지 대표적인 목표를 세우곤 한다. 건강 관리, 자기계발, 그리고 재정 관리가 그 예다. 특히 재정 관리와 관련해서는 ‘저축 늘리기’가 많은 사람의 공통된 목표다. 돈을 더 모으고 재정적 여유를 확보하는 것은 단기적인 만족을 넘어 장기적인 삶의 안정과 자유를 만들어 준다. 하지만 목표를 세우는 것만으로는 충분하지 않다. 실제로 달성하려면 체계적인 계획과 꾸준한 실천이 필요하다.
생명보험은 재정 전략과 계획을 세우고 관리하는데 있어 기초가 되는 중요한 금융 상품이다. 허나 많은 사람들이 생명보험을 구매하고 관리하는데 있어서 여러 실수를 범하는 것을 자주 보게 된다. 별거 아닌 것 같았던 실수로 인해 불필요한 비용 지급 및 심지어 보험금 청구를 거부당하는 경우로도 이어질 수 있다. 오늘은 10가지 자주 일어나는 생명보험에 대한 실수들과 이를 피하는 방법에 대해 이야기해보자.
지금 이 시대에 가장 현실적인 안전장치로서, 그 필요성은 이전보다 분명해지고 있다. 삶이 길어질수록, 그리고 삶의 경로가 다양해질수록 생명보험은 선택이 아닌 필수에 가까워지고 있기 때문이다.
미국의 대표적인 은퇴연금 개혁 법률인 SECURE 2.0 법이 2026년부터 고소득 근로자에게 중요한 변화를 가져온다. 이번 변화의 핵심은 50세 이상 근로자에게 허용되는 401(k) 캐치업(Catch-Up) 납부 방식이 제한된다는 점이다. 기존에는 캐치업 납부를 세전(pre-tax) 방식으로 선택해 즉시 소득공제 효과를 누릴 수 있었으나, 2026년부터는 일정 소득을 초과한 근로자의 경우 해당 캐치업 납부를 Roth(세후) 방식으로만 해야 한다는 점이다.
최근Internal Revenue Service(IRS)가2026년 적용 물가상승 대비 조정된 은퇴플랜 및 세금 공제 관련 금액을 공식 발표했다. 이번 조정은 IRS Rev. Proc. 2025-19, Rev. Proc. 2025-32, 그리고 IRS Notice 2025-67에 근거한 것으로, 고물가 국면에서 세 부담의 실질적 증가를 완화하기 위한 성격이 강하다. 그러나 표면적인 한도 인상과 달리, 실질 절세 효과는 납세자 유형에 따라 뚜렷한 차이를 보일 전망이다.
직원 수가 많지 않은 소규모 사업주에게 SIMPLE IRA는 복잡한 설계나 높은 관리 부담 없이 은퇴플랜을 시작할 수 있는 현실적인 선택지다. 완벽한 제도를 기다리기보다, 지금 회사 상황에 맞는 SIMPLE IRA로 첫걸음을 내딛는 것이 오너와 직원 모두에게 의미 있는 준비가 될 수 있다.